Wie und warum man einen Finanzplan für ein Unternehmen erstellt

Haben Sie eine tolle Geschäftsidee im Kopf? Erstellen Sie einen grundlegenden Finanzplan, bevor Sie loslegen. Er wird Ihnen helfen, die Kosten für die Gründung Ihres Unternehmens, die erwarteten Einnahmen und den geschätzten Gewinn zu ermitteln. Langfristig wird es Ihnen dadurch leichter fallen, Ihre Finanzen effizient zu verwalten.

Wozu dient ein Finanzplan?

Ein Finanzplan ist eine zahlenmäßige Darstellung Ihres Geschäftsplans - sowohl vor als auch während der Gründung. Er ist ein wichtiger Bestandteil des Geschäftsplans.

Eine gute Finanzplanung wird:

• Ihnen helfen, Ihre geschäftlichen Einnahmen und Ausgaben abzuschätzen und besser auf Schwankungen zu reagieren;
• Ihnen sagen, ob es sinnvoll ist, ein bestimmtes Projekt in Angriff zu nehmen und wie Sie es am besten finanzieren;
• erleichtert Ihnen die Entscheidung zwischen mehreren Projekt-/Investitions-/Produktoptionen;
• die finanzielle Stabilität zu erhöhen und Sie in unerwarteten Krisensituationen zu unterstützen.

Auf einen Finanzplan können Sie auch dann nicht verzichten, wenn Sie externe Finanzierungsquellen (von einer Bank, einem Investor oder einem Geschäftspartner) nutzen wollen.

Was sollte ein Finanzplan enthalten?

Ein Finanzplan muss nicht kompliziert sein. Sie können beispielsweise eine Excel-Tabelle verwenden, um Ihre Einnahmen und Ausgaben für jeden Monat zu planen und dann deren tatsächliche Entwicklung zu verfolgen. So können Sie nicht nur den künftigen Gewinn oder Verlust abschätzen, sondern erhalten auch einen guten Überblick über die Finanzierungsquellen für Ihr Unternehmen.

Wenn Ihr Unternehmen wächst, können Sie auch zu einer geeigneten Buchhaltungsanwendung greifen. Sie wird Ihnen helfen, Ihre Finanzplanung zu automatisieren und die notwendigen Berichte für Sie zu erstellen.

Ein grundlegender Finanzplan umfasst:

1/ Einkommen (Umsatz)

Schätzen Sie, wie viel von welchen Waren Sie zu welchem Preis verkaufen können. Bei Dienstleistungen stützen Sie sich dabei auf Ihren Stundensatz oder die Anzahl der Kunden. Bei Online-Verkäufen oder einer breiten Produktpalette bestimmen Sie die durchschnittliche Bestellmenge und die Anzahl der Bestellungen, die Sie tätigen sollten.

Zu den Einnahmen gehören jedoch auch das Anfangskapital sowie Einnahmen aus externen Quellen - z. B. Darlehen, Zuschüsse, Zinsen auf Einlagen usw.

2/ Ausgaben (Kosten)

Die Ausgaben oder Kosten sind leichter zu bestimmen als die Einnahmen. Sie können berechnen, wie viel es Sie kosten wird, Ihr Unternehmen zu gründen, und auch die regelmäßigen monatlichen Zahlungen oder künftigen Investitionen.

Unterteilen Sie Ihre Ausgaben in fixe (Sie zahlen sie jeden Monat, unabhängig davon, ob Sie etwas verkaufen oder nicht) und variable (sie steigen mit dem Volumen der Produktion oder der erbrachten Dienstleistungen).

Vergessen Sie auch nicht die Versicherungs- und Steuervorauszahlungen, die Sie in Zukunft leisten werden, sowie einen Plan für finanzielle Reserven, um eventuelle Geldstrafen, größere Reparaturen oder Umsatzeinbußen bei unerwarteten Ereignissen abdecken zu können.

Eine besondere Kategorie ist das Anlagevermögen. Sie können es als einmalige Investition eines bestimmten Betrags betrachten, aber buchhalterisch gesehen geht es durch die Abschreibung nach und nach in Ihre Ausgaben ein.

3/ Gewinn oder Verlust

Wenn Ihre Einnahmen Ihre Ausgaben übersteigen, haben Sie in dem betreffenden Zeitraum einen Gewinn erzielt. Andernfalls realisieren Sie einen Verlust, der Ihr Kapital verringert.

Achten Sie darauf, einen geeigneten Zeitraum für die Berechnung Ihres Gewinns oder Verlusts zu wählen - idealerweise auf Monats- oder Jahresbasis. Bei Saisongeschäften sollten Sie auch das vergangene Quartal oder die vergangene Saison berücksichtigen.

Es ist nicht ungewöhnlich, dass neu gegründete Unternehmen, insbesondere Start-ups, in den ersten Monaten oder sogar Jahren rote Zahlen schreiben. Die Gründung und die anfängliche Entwicklung eines Unternehmens erfordern oft höhere Investitionen. Sie müssen sich keine Sorgen über Verluste machen, wenn Sie einen gut ausgearbeiteten Finanzplan haben - dann wissen Sie, wie lange es dauern wird, den Verlust aufzufangen, und wann sich Ihre Investitionen auszahlen werden.

Um sicherzustellen, dass Ihr Gewinn über mehrere Perioden hinweg vergleichbar ist, sollten Sie den Gewinn vor Steuern berechnen. Denken Sie jedoch bei der Planung Ihrer Ausgaben daran, nach und nach Mittel für künftige Steuern zurückzustellen (Selbstständige zahlen 15 % Einkommensteuer, Unternehmen 21 %).

4/ Cashflow-Übersicht

Erträge und Aufwendungen sind nützliche Größen für die Schätzung künftiger Gewinne oder Verluste. Sie sagen jedoch nichts darüber aus, wie viel Geld Sie tatsächlich auf Ihrem Konto oder in Ihrer Kasse haben oder wie viel und wann Sie Ihre Lieferanten tatsächlich bezahlen müssen.

Die Kapitalflussrechnung erfasst:

• Einnahmen, die entstehen , wenn Ihrem Kassen- oder Bankkonto Geld zugeführt wird;
• die Ausgaben, die wiederum dem Verlust von Mitteln zum Zeitpunkt der Zahlung entsprechen.

Ein Unternehmen mit großen Umsätzen kann manchmal leicht einen Verlust ausweisen, gerade weil der Cashflow nicht stimmt.

Versuchen Sie, im Rahmen Ihrer Finanzplanung auch einen Cashflow-Plan in Excel zu erstellen, der auf dem Fälligkeitsdatum jeder Rechnung und der Häufigkeit, mit der Ihre Kunden zahlen, basiert - zahlen sie sofort nach dem Kauf oder haben sie einen Zahlungsaufschub? Beziehen Sie alle wiederkehrenden Ausgaben ein, und denken Sie auch an zukünftige Investitionen und Zahlungen, die Sie selbst nicht monatlich leisten. Rechnen Sie mit Erstattungen oder einer zusätzlichen Garantie, die sich erst längerfristig auswirkt? Dies sind die Posten, die sich auf Ihren Cashflow auswirken.

Wann und für wie lange wird der Finanzplan erstellt?

Wir empfehlen Ihnen, vor der Gründung Ihres Unternehmens einen Finanzplan zu erstellen und ihn auch in einem bestehenden Unternehmen aktiv zu nutzen.

Vor der Unternehmensgründung muss der Plan weder inhaltlich noch verarbeitungstechnisch komplex sein. Eine Tabellenkalkulation, idealerweise aufgeschlüsselt nach Monaten, und ein einfaches Budget genügen:

Im Laufe der Geschäftstätigkeit können Sie einen ähnlichen Plan verwenden, nur dass Sie bereits mit Ihren eigenen historischen Daten arbeiten können, so dass er genauer sein wird.

Wir empfehlen Ihnen, den von Ihnen erstellten Finanzplan mindestens einmal im Monat mit Ihren tatsächlichen Ergebnissen zu vergleichen, damit Sie rechtzeitig auf Schwankungen und Veränderungen reagieren können.

Auch Neugründungen können einen langfristigen Plan erstellen, wenn sie eine externe Finanzierung beantragen und/oder bereits eine klare Vision und Vorstellung von langfristigem Wachstum haben. Dann reicht ein 1-Jahres-Plan in der Regel nicht aus und es ist sinnvoll, ihn zu erweitern.

Szenarien der Finanzplanung

Sobald Sie mit der Erstellung eines Finanzplans beginnen, sollten Sie versuchen, gleich mit Szenarien zu arbeiten. Diese helfen Ihnen, sich besser auf unerwartete Krisen vorzubereiten und das Potenzial für künftiges Wachstum und weitere Investitionen abzuschätzen.

Finanzplanungsszenarien können sein:

• Pessimistisch: Sie rechnen mit geringen Umsätzen und Erträgen oder höheren Kosten, so dass Sie Ressourcen zur Deckung dieser Kosten einplanen müssen.
• Realistisch: basiert auf den tatsächlichen Daten der vergangenen Monate oder Jahre, einschließlich saisonaler Schwankungen und unerwarteter Ausgaben.
• Optimistisch: Dies ist das beste Szenario, das Sie im Geschäftsleben erwarten können. Wenn es eintritt, wissen Sie, dass Ihnen zusätzliche Mittel zur Verfügung stehen, um frühere Verluste zu decken oder umgekehrt für künftige Investitionen und die weitere Entwicklung des Unternehmens.

Schlüsselindikatoren für die Finanzplanung

Gewinn oder Verlust sind nicht die einzigen Kennzahlen, auf die man sich bei der Finanzplanung konzentrieren sollte. Überlegen Sie sich eigene Indikatoren, die Ihnen eine genauere Vorstellung davon vermitteln, wohin sich Ihr Unternehmen wirklich bewegt.

Die grundlegendenLeistungsindikatoren (KPIs) in der Wirtschaft sind:

• Der Tipping Point - der Punkt, an dem die prognostizierten Einnahmen den Kosten entsprechen und Sie beginnen, einen Gewinn zu erzielen;
• die Kapitalrendite - wenn die Investition beginnt, einen Gewinn zu erwirtschaften, der ihre Kosten deckt;
• Gewinnspanne - Verkäufe oder Umsätze geben weniger Aufschluss über die Rentabilität als vielmehr die tatsächliche Gewinnspanne, mit der Sie Ihre Waren oder Dienstleistungen verkaufen. Dazu gehören auch Verkäufe, die nicht zustande kommen (verdorbene Waren, Serviceausfälle, unternehmensweite Betriebsferien usw.) und somit die Marge verringern.

Ihre eigenen KPIs sollten mit Ihrer Unternehmensstrategie übereinstimmen. Das können sein:

• Marktanteil - ausgedrückt durch den Umsatz oder die Anzahl der Kunden;
• Anzahl der Neukunden oder der Anteil der wiederkehrenden Kunden;
• die Gesamtlieferzeit oder die Reaktion des Kundendienstes - wenn Sie darauf Ihren entscheidenden Wettbewerbsvorteil aufbauen;
• bei E-Shops: Gesamtverkehrsaufkommen, Klickraten bei Online-Werbung usw.

Erreichen Sie Ihre Ziele durch strategische Planung

Sie haben eine tolle Idee im Kopf, wissen aber nicht genau, wie Sie sie umsetzen sollen?

1. Beginnen Sie mit einer Situationsanalyse des Umfelds, in dem Sie tätig werden wollen.
2. Definieren Sie anschließend die Vision, den Auftrag, die Werte und die Ziele Ihres Unternehmens.
3. Anschließend erstellen Sie einen Geschäftsplan, der auch einen Finanzplan enthält.

Probieren Sie auch die Lean-Canvas-Methode aus - ein einseitiger Geschäftsplan, der jedes Projekt und jede Idee einfach beschreiben kann und flexibel auf Änderungen reagiert. Laden Sie unsere Lean-Canvas-Vorlage herunter und erfahren Sie, wie Sie sie Schritt für Schritt ausfüllen können.

Wir helfen Ihnen, Ihr Unternehmen formell auf den Weg zu bringen. Machen Sie sich keine Gedanken über den Papierkram in den Ämtern und bestellen Sie Ihre Firmen oder Unternehmensgründung online.

Kontaktinformationen

Schreiben Sie uns und wir melden uns bei Ihnen innerhalb von 24 Stunden.

+420 226 224 724

info@jake-james.cz

Revoluční 736/15, Praha 1

Folgen Sie uns:

Vorname

Nachname

Telefon

E-Mail

Nachricht

Ich stimme der Verarbeitung von personenbezogenen Daten zu.

Diese Website ist durch reCAPTCHA geschützt und es gelten die Datenschutzbestimmungen und Nutzungsbedingungen von Google.

Senden